明年3月1號(hào)“掃碼支付新規(guī)”：個(gè)人動(dòng)態(tài)收款碼與特約商戶碼

2021年10月13日，中國人民銀行官網(wǎng)發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付受理終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)〔2021〕259號(hào)）》，對(duì)銀行卡收單和條碼支付終端做出相應(yīng)管理要求。

其實(shí)早在6月份征求意見稿中，已經(jīng)點(diǎn)出了POS收單“一機(jī)一戶”加強(qiáng)管理的相關(guān)內(nèi)容。本次正式文件更多的是對(duì)條碼支付終端管理的一些補(bǔ)充。

新規(guī)主要補(bǔ)充內(nèi)容：

1、限制個(gè)人收款碼遠(yuǎn)程收款

2、個(gè)人收款碼不得用于經(jīng)營收款

3、收款條碼要制定分類管理制度，區(qū)分個(gè)人和特約商戶，有經(jīng)營活動(dòng)的劃入特約商戶范圍

限制個(gè)人碼遠(yuǎn)程收款

此條主要是針對(duì)近幾年頻發(fā)的“跑分”、“賭博”、“電信詐騙”等違法行為。未來個(gè)人收款碼將限制遠(yuǎn)程收款功能，可能變成動(dòng)態(tài)收款碼，不再具備打印功能。

若部分特殊類商戶確實(shí)有遠(yuǎn)程非面對(duì)面需求，可申請(qǐng)?zhí)丶s商戶收款碼，由收單機(jī)構(gòu)進(jìn)行謹(jǐn)慎審核，添加白名單，并且會(huì)嚴(yán)格把控交易限額、規(guī)模、二維碼使用次數(shù)等。

個(gè)人碼不得用于經(jīng)營收款

個(gè)人與商戶從來都是兩個(gè)群體，微信/支付寶個(gè)人收款碼一直存在不受監(jiān)管的問題。

其一，特約商戶碼一般都有費(fèi)率，而個(gè)人碼沒有費(fèi)率，這對(duì)線下收單陣營的巨頭們并不公平。

其二，微信支付寶設(shè)置提現(xiàn)費(fèi)率，因此導(dǎo)致大量資金一直在兩大支付巨頭內(nèi)部流轉(zhuǎn)。

其三，個(gè)人碼并不計(jì)入商戶經(jīng)營資金，因此稅務(wù)方面可能存在“偷稅漏稅”的嫌疑。

另外，這可能是對(duì)聚合支付服務(wù)商的利好消息，未來個(gè)人碼都將替換為特約商戶碼。

分類管理 區(qū)分個(gè)人與商戶

自二維碼面世以來，微信/支付寶收款碼便一直是收款的兩大巨頭產(chǎn)品。但顯而易見的是，微信/支付寶個(gè)人收款碼一直游離于商戶入網(wǎng)規(guī)范之外，不受監(jiān)管。

正規(guī)線下收單機(jī)構(gòu)的特約商戶信息都會(huì)上報(bào)銀聯(lián)，而線上個(gè)人碼卻并未將信息上報(bào)。隨著支付監(jiān)管的不斷加強(qiáng)，嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人/商戶收款碼勢在必行。

文件通知自2022年3月1日起施行。

同時(shí)央行文件也對(duì)清算協(xié)會(huì)和各收單機(jī)構(gòu)的責(zé)任進(jìn)行了更明確的劃分和管理，未來在新規(guī)實(shí)行的過程中，會(huì)由銀行、支付機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)共同開展。

新規(guī)的實(shí)施在一定程度上加強(qiáng)支付監(jiān)管以及商戶入網(wǎng)管理，能夠很大程度的規(guī)避違法違規(guī)行為的產(chǎn)生。同時(shí)，個(gè)人收款碼監(jiān)管的變動(dòng)，對(duì)特約商戶收款碼的市場推動(dòng)具有積極意義。

央行上個(gè)月發(fā)布名稱為《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付受理終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知》的文件，，明確規(guī)定“微信、支付寶個(gè)人收款碼將不能用于經(jīng)營性收款”。就是這么一句話，讓不少人不淡定了。

先是不少新聞鏈接的標(biāo)題中，不知是有意還是無意的，少了“個(gè)人”這個(gè)關(guān)鍵詞，直接成了“微信、支付寶收款碼將不能用于經(jīng)營性收款”，產(chǎn)生誤讀。接著有人擔(dān)心，個(gè)體戶和小微商戶生意不好做了。

但卻沒有看到，這份通知還規(guī)定：同時(shí)對(duì)個(gè)人經(jīng)營者和小微商戶的經(jīng)營性收款，放寬了商戶碼收款服務(wù)的門檻，這些沒有申請(qǐng)經(jīng)營牌照和單位組織代碼的經(jīng)營者，可以用其個(gè)人身份證辦理商戶碼，收單機(jī)構(gòu)參照特約商戶管理。

顯然，央行的這份規(guī)范條碼收付功能的通知，對(duì)普通消費(fèi)者來說，并不會(huì)帶來不便，大家還可以繼續(xù)在小飯館和路邊攤位上掃碼支付，前提是這些個(gè)體經(jīng)營者和小微商戶申請(qǐng)辦理了商戶碼。

近年來，隨著微信支付和支付寶切入支付清算功能，條形碼支付成為了人們生活的一部分。人們已經(jīng)習(xí)慣不帶現(xiàn)金刷碼支付，方便而又快捷，而且有效促進(jìn)了小微經(jīng)濟(jì)和地?cái)偨?jīng)濟(jì)的發(fā)展。

不過，方便快捷的支付體驗(yàn)，卻是以安全為代價(jià)的，掃碼支付正在成為個(gè)人身份、賬戶等隱私信息被泄露的一項(xiàng)重要渠道。因?yàn)閽叽a支付而導(dǎo)致個(gè)人身份信息、賬戶信息被泄露，甚至賬戶資產(chǎn)被盜取的案件時(shí)有發(fā)生。

很多人感受不到，只是由于幸存者偏差，以及大部分的商家并不具備相應(yīng)的技術(shù)手段來盜取個(gè)人信息和個(gè)人賬戶資金，因而給人以“因?yàn)閽叽a支付被盜取資金”是低概率事件的印象。

央行這次的規(guī)范支付終端管理，就是采取了疏堵結(jié)合的組合措施。在嚴(yán)格禁止個(gè)人收款碼用于經(jīng)營性收款的同時(shí)，為個(gè)體經(jīng)營者和路邊小販接入商戶碼支付體系提供便利，既保障了人們掃碼支付的便利和個(gè)人信息的安全，又兼顧了商戶的安全性和合法性。

要知道，商戶碼背后是一整套的清算風(fēng)險(xiǎn)管理體系，一旦發(fā)生資金被盜的情況，由于商戶碼采用的是一碼一戶，很容易被跟蹤鎖定。而且，商戶碼的使用，也減少了商戶收入在微信和支付寶里的沉淀，更方便資金周轉(zhuǎn)。因?yàn)椴徽撌俏⑿胚€是支付寶，都設(shè)定了向銀行賬戶導(dǎo)入的免手續(xù)費(fèi)額度。

當(dāng)然，央行規(guī)范支付管理，還有一項(xiàng)公共功能就是防范洗錢、詐騙和偷稅漏稅等。近年來一些企業(yè)和商家，用個(gè)人收款碼收取經(jīng)營活動(dòng)收入，致使相關(guān)經(jīng)營收入被排除在應(yīng)納稅之外，不僅面臨偷稅漏稅風(fēng)險(xiǎn)，而且也不能進(jìn)行銷項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，進(jìn)而導(dǎo)致商家難以與正規(guī)企業(yè)做生意。

禁止個(gè)人收款碼用于經(jīng)營性收款，就是要在制度上，堵住個(gè)人支付碼進(jìn)行灰色和黑色交易的漏洞。

總之，將于2022年3月1日正式實(shí)施的條碼支付管理辦法，不會(huì)對(duì)人們正常的掃碼支付產(chǎn)生明顯的不便，反而可作為識(shí)別掃碼支付安全的一條指標(biāo)。當(dāng)然，對(duì)個(gè)體經(jīng)營者和小微商戶來說，由于其屬于小規(guī)模納稅人，其稅收普遍采取定額形式，一般也不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模的稅負(fù)增加。